EXCELENTA UMANA S.R.L.
CUI: 44374988
J2021001345035
SRL
Argeş, Sat Valea Mare-Podgoria, Oraş Ştefăneşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44374988
Cod înmatriculare
J2021001345035
EUID
ROONRC.J2021001345035
Data înmatriculării
2021-06-03
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Argeş, Sat Valea Mare-Podgoria, Oraş Ştefăneşti, Valea Mare Enculeşti, 85E
Țară:
România
Județ:
Argeş
Localitate:
Sat Valea Mare-Podgoria, Oraş Ştefăneşti
Stradă:
Valea Mare Enculeşti
Număr:
85E
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 122 RON | −122 RON | −122 RON | 78 RON | 0 RON | 78 RON | 78 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 68.820 RON | 68.820 RON | 58.564 RON | 8.446 RON | 10.256 RON | 35.598 RON | 8.328 RON | 27.270 RON | 8.524 RON | 27.074 RON | 0 RON | 25.800 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 22.730 RON | 22.732 RON | 56.471 RON | −33.966 RON | −33.739 RON | 63.692 RON | 21.979 RON | 41.713 RON | −25.392 RON | 89.084 RON | 0 RON | 38.700 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 29.535 RON | 29.587 RON | 38.766 RON | −11.418 RON | −9.179 RON | 60.486 RON | 25.732 RON | 34.754 RON | −36.810 RON | 97.296 RON | 0 RON | 28.033 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (2)
COSMA ALEXANDRU
reprezentant al persoanei juridice
Comuna Cojocna, Cluj, România
COSMA ALEXANDRU
administrator
Comuna Cojocna, Cluj, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (12)
- Facilități de cazare pentru vacanțe și perioade de scurtă durată
- Alte servicii de cazare
- Activități de alimentație (catering) pentru evenimente
- Alte servicii de alimentație n.c.a.
- închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- Alte activități pentru tranzacții imobiliare pe bază de comision sau contract
- Alte forme de învățământ n.c.a.
- Activități ale centrelor de îngrijire medicală
- Activități ale căminelor de bătrâni și ale căminelor pentru persoane cu dizabilități aflate în incapacitate de a se îngriji singure
- Activități de intermediere pentru servicii de îngrijire la domiciliu
- Alte activități de asistență socială, cu cazare n.c.a.
- Activități de asistență socială, fără cazare, pentru bătrâni și pentru persoane cu dizabilități aflate în incapacitate de a se îngriji singure
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−36.810 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.36) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−11.418 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 160.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
29,5 K RON
Rezultat Net 2024
−11,4 K RON
Total Active 2024
60,5 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 68,8 K RON | 22,7 K RON | 29,5 K RON |
| Venituri totale | 0 RON | 68,8 K RON | 22,7 K RON | 29,6 K RON |
| Cheltuieli totale | 122 RON | 58,6 K RON | 56,5 K RON | 38,8 K RON |
| Rezultat net | −122 RON | 8,4 K RON | −34,0 K RON | −11,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 40,9 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−36.810 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,36 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,36 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,07 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,62 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate25,7 K RON (42.5%)
Active circulante34,8 K RON (57.5%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe28,0 K RON
Numerar6,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,05 |
| Durata încasare (zile) | 346 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-31,1%
Marjă netă
-38,7%
ROA
-18,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 78 RON | 0,0% |
| 2022 | 27,1 K RON | 35,6 K RON | 76,1% |
| 2023 | 89,1 K RON | 63,7 K RON | 139,9% |
| 2024 | 97,3 K RON | 60,5 K RON | 160,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 68,8 K RON | 22,7 K RON | 29,5 K RON | ▲ 29,9% |
| Rezultat net | −122 RON | 8,4 K RON | −34,0 K RON | −11,4 K RON | ▲ 66,4% |
| Total active | 78 RON | 35,6 K RON | 63,7 K RON | 60,5 K RON | ▼ 5,0% |
| Capitaluri proprii | 78 RON | 8,5 K RON | −25,4 K RON | −36,8 K RON | ▼ 45,0% |
| Datorii totale | 0 RON | 27,1 K RON | 89,1 K RON | 97,3 K RON | ▲ 9,2% |
| Lichiditate curentă | – | 1,01 | 0,47 | 0,36 | ▼ 23,7% |
| Marjă netă (%) | – | 12,27 | -149,43 | -38,66 | ▲ 74,1% |
| Scor bonitate | 47 | 67 | 12 | 27 | ▲ 125,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 40,9 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 160.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.