SPECIAL GIFTS S.R.L.
CUI: 45288060
J2021001803157
SRL
Dâmboviţa, Sat Slobozia Moara, Comuna Slobozia Moara
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
45288060
Cod înmatriculare
J2021001803157
EUID
ROONRC.J2021001803157
Data înmatriculării
2021-11-26
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Dâmboviţa, Sat Slobozia Moara, Comuna Slobozia Moara, Primăriei, 14, 137420
Țară:
România
Județ:
Dâmboviţa
Localitate:
Sat Slobozia Moara, Comuna Slobozia Moara
Stradă:
Primăriei
Număr:
14
Cod poștal:
137420
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 178.879 RON | 178.879 RON | 63.973 RON | 110.647 RON | 114.906 RON | 114.468 RON | 0 RON | 114.468 RON | 110.847 RON | 3.621 RON | 40.182 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 134.174 RON | 134.174 RON | 104.006 RON | 25.488 RON | 30.168 RON | 139.677 RON | 5.428 RON | 134.249 RON | 136.335 RON | 3.342 RON | 20.525 RON | 30.446 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 219.543 RON | 219.543 RON | 133.262 RON | 73.240 RON | 86.281 RON | 147.263 RON | 3.512 RON | 143.751 RON | 121.368 RON | 26.715 RON | 43.857 RON | 120 RON | 0 RON | 820 RON | 1 |
| 2025 | 126.021 RON | 126.021 RON | 160.385 RON | −34.364 RON | −34.364 RON | 110.602 RON | 1.596 RON | 109.006 RON | −17.568 RON | 128.641 RON | 52.449 RON | 120 RON | 0 RON | 471 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
CAPANU IONUŢ-ALEXANDRU
administrator
Bucureşti Sectorul 2, Bucureşti, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−17.568 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.85) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−34.364 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 116.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
126,0 K RON
Rezultat Net 2025
−34,4 K RON
Total Active 2025
110,6 K RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 178,9 K RON | 134,2 K RON | 219,5 K RON | 126,0 K RON |
| Venituri totale | 178,9 K RON | 134,2 K RON | 219,5 K RON | 126,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 64,0 K RON | 104,0 K RON | 133,3 K RON | 160,4 K RON |
| Rezultat net | 110,6 K RON | 25,5 K RON | 73,2 K RON | −34,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 146,4 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−17.568 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,85 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,44 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,44 | ≥ 0.2 | Acceptabil |
| Solvabilitate | 0,86 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate1,6 K RON (1.4%)
Active circulante109,0 K RON (98.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri52,4 K RON
Creanțe120 RON
Numerar56,4 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 2,40 |
| Durata stocaj (zile) | 152 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1.050,18 |
| Durata încasare (zile) | 0 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-27,3%
Marjă netă
-27,3%
ROA
-31,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 3,6 K RON | 114,5 K RON | 3,2% |
| 2023 | 3,3 K RON | 139,7 K RON | 2,4% |
| 2024 | 26,7 K RON | 147,3 K RON | 18,1% |
| 2025 | 128,6 K RON | 110,6 K RON | 116,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 178,9 K RON | 134,2 K RON | 219,5 K RON | 126,0 K RON | ▼ 42,6% |
| Rezultat net | 110,6 K RON | 25,5 K RON | 73,2 K RON | −34,4 K RON | ▼ 146,9% |
| Total active | 114,5 K RON | 139,7 K RON | 147,3 K RON | 110,6 K RON | ▼ 24,9% |
| Capitaluri proprii | 110,8 K RON | 136,3 K RON | 121,4 K RON | −17,6 K RON | ▼ 114,5% |
| Datorii totale | 3,6 K RON | 3,3 K RON | 26,7 K RON | 128,6 K RON | ▲ 381,5% |
| Lichiditate curentă | 31,61 | 40,17 | 5,38 | 0,85 | ▼ 84,3% |
| Marjă netă (%) | 61,86 | 19,00 | 33,36 | -27,27 | ▼ 181,7% |
| Scor bonitate | 87 | 87 | 95 | 17 | ▼ 82,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2022, reflectând o contracție a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 146,4 K RON.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 116.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.