TOMA PAN SWEETS S.R.L.
CUI: 47587662
J2023002220401
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
47587662
Cod înmatriculare
J2023002220401
EUID
ROONRC.J2023002220401
Data înmatriculării
2023-02-07
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Salariați (2025)
2 angajați
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5, VÂRTEJULUI, 36, 51472, 5
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 5
Sector:
5
Stradă:
VÂRTEJULUI
Număr:
36
Cod poștal:
51472
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 130.700 RON | 130.700 RON | 121.625 RON | 7.793 RON | 9.075 RON | 19.887 RON | 0 RON | 19.887 RON | 7.993 RON | 11.894 RON | 14.079 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 154.092 RON | 154.092 RON | 166.073 RON | −13.291 RON | −11.981 RON | 13.356 RON | 0 RON | 13.356 RON | −5.298 RON | 18.654 RON | 12.737 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2025 | 158.658 RON | 158.658 RON | 220.437 RON | −63.366 RON | −61.779 RON | 9.085 RON | 0 RON | 9.085 RON | −68.664 RON | 77.749 RON | 8.513 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
Reprezentanți și administratori (2)
TOMA ANDRA-ALEXANDRA
administrator
BUCURESTI, Bucureşti, România
PANTILIE CRISTINA-ALEXANDRINA
administrator
BUCURESTI, Bucureşti, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (10)
- 1071 Fabricarea pâinii; fabricarea prăjiturilor și a produselor proaspete de patiserie
- 1072 Fabricarea biscuiților și pișcoturilor; fabricarea prăjiturilor și a produselor conservate de patiserie
- 1089 Fabricarea altor produse alimentare n.c.a.
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4712 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
Raport Economico-Financiar
2023–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−68.664 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.12) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−63.366 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 855.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
158,7 K RON
Rezultat Net 2025
−63,4 K RON
Total Active 2025
9,1 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 130,7 K RON | 154,1 K RON | 158,7 K RON |
| Venituri totale | 130,7 K RON | 154,1 K RON | 158,7 K RON |
| Cheltuieli totale | 121,6 K RON | 166,1 K RON | 220,4 K RON |
| Rezultat net | 7,8 K RON | −13,3 K RON | −63,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 175,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−68.664 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,12 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,12 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante9,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri8,5 K RON
Numerar572 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 18,64 |
| Durata stocaj (zile) | 20 |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-38,9%
Marjă netă
-39,9%
ROA
-697,5%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 11,9 K RON | 19,9 K RON | 59,8% |
| 2024 | 18,7 K RON | 13,4 K RON | 139,7% |
| 2025 | 77,7 K RON | 9,1 K RON | 855,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 130,7 K RON | 154,1 K RON | 158,7 K RON | ▲ 3,0% |
| Rezultat net | 7,8 K RON | −13,3 K RON | −63,4 K RON | ▼ 376,8% |
| Total active | 19,9 K RON | 13,4 K RON | 9,1 K RON | ▼ 32,0% |
| Capitaluri proprii | 8,0 K RON | −5,3 K RON | −68,7 K RON | ▼ 1.196,0% |
| Datorii totale | 11,9 K RON | 18,7 K RON | 77,7 K RON | ▲ 316,8% |
| Lichiditate curentă | 1,67 | 0,72 | 0,12 | ▼ 83,7% |
| Marjă netă (%) | 5,96 | -8,63 | -39,94 | ▼ 362,8% |
| Scor bonitate | 72 | 24 | 12 | ▼ 50,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 175,8 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 855.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.