SPK SOCIETY S.R.L.

CUI: 48612470 J2023002238084 SRL Neamţ, Sat Cazaci, Comuna Tarcău
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 48612470
Cod înmatriculare J2023002238084
EUID ROONRC.J2023002238084
Data înmatriculării 2023-08-09
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 3 ani

Adresă

România, Neamţ, Sat Cazaci, Comuna Tarcău, CAZACI, nr.cad. 58891/Tarcău - top 58891-C1

Țară: România
Județ: Neamţ
Localitate: Sat Cazaci, Comuna Tarcău
Stradă: CAZACI
Completare adresă: nr.cad. 58891/Tarcău - top 58891-C1

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 18.317 RON 18.340 RON 25.481 RON −7.141 RON −7.141 RON 7.734 RON 1.067 RON 6.667 RON −6.941 RON 14.675 RON 3.131 RON 2.708 RON 0 RON 0 RON 0
2024 74.639 RON 75.226 RON 97.441 RON −22.215 RON −22.215 RON 7.794 RON 0 RON 7.794 RON −29.157 RON 36.951 RON 6.704 RON 1.063 RON 0 RON 0 RON 0
2025 −304 RON −304 RON 2.013 RON −2.317 RON −2.317 RON 7.554 RON 0 RON 7.554 RON −31.474 RON 39.514 RON 6.795 RON 759 RON 0 RON 486 RON 0
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

VĂCĂRESCU ȘTEFĂNUȚ-NICUȘOR
administrator
Loc. Brăila, Brăila, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (10)

Vezi toate (5 mai multe) ↓

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−31.474 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.19) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−2.317 RON)
  • •Grad ridicat de îndatorare: 523.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
−304 RON
Rezultat Net 2025
−2,3 K RON
Total Active 2025
7,6 K RON
Scor Bonitate
22/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 22/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202320242025
Cifra de afaceri 18,3 K RON 74,6 K RON −304 RON
Venituri totale 18,3 K RON 75,2 K RON −304 RON
Cheltuieli totale 25,5 K RON 97,4 K RON 2,0 K RON
Rezultat net −7,1 K RON −22,2 K RON −2,3 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 12,3 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−31.474 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,19 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,02 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,00 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,19 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante7,6 K RON (100%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri6,8 K RON
Creanțe759 RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) –
Durata stocaj (zile) –
Rotație creanțe (ori/an) –
Durata încasare (zile) –

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-30,7%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 14,7 K RON 7,7 K RON 189,8%
2024 37,0 K RON 7,8 K RON 474,1%
2025 39,5 K RON 7,6 K RON 523,1%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

22
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Date insuficiente 5/25
Tendinta — Tendință mixtă 12/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202320242025 YoY
Cifra de afaceri 18,3 K RON 74,6 K RON −304 RON ▼ 100,4%
Rezultat net −7,1 K RON −22,2 K RON −2,3 K RON ▲ 89,6%
Total active 7,7 K RON 7,8 K RON 7,6 K RON ▼ 3,1%
Capitaluri proprii −6,9 K RON −29,2 K RON −31,5 K RON ▼ 7,9%
Datorii totale 14,7 K RON 37,0 K RON 39,5 K RON ▲ 6,9%
Lichiditate curentă 0,45 0,21 0,19 ▼ 9,3%
Marjă netă (%) -38,99 -29,76 – –
Scor bonitate 19 19 22 ▲ 15,8%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a scăzut față de 2023, reflectând o contracție a activității.
  • •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 12,3 K RON.

Riscuri identificate

  • •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
  • •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 523.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (22/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.