WHISPER DETAILING S.R.L.
CUI: 49115755
J2023004874127
SRL
Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
49115755
Cod înmatriculare
J2023004874127
EUID
ROONRC.J2023004874127
Data înmatriculării
2023-11-14
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Adresă
România, Cluj, Sat Floreşti, Comuna Floreşti, EROILOR, 8, 407280
Țară:
România
Județ:
Cluj
Localitate:
Sat Floreşti, Comuna Floreşti
Stradă:
EROILOR
Număr:
8
Cod poștal:
407280
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 450 RON | 450 RON | 746 RON | −296 RON | −296 RON | 204 RON | 0 RON | 204 RON | −96 RON | 300 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 13.092 RON | 13.092 RON | 11.388 RON | 1.436 RON | 1.704 RON | 2.070 RON | 172 RON | 1.898 RON | 1.340 RON | 730 RON | 0 RON | 1.403 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2025 | 11.348 RON | 11.348 RON | 12.549 RON | −1.201 RON | −1.201 RON | 1.893 RON | 178 RON | 1.715 RON | 138 RON | 1.755 RON | 0 RON | 263 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
RĂCHITĂ BIANCA-GABRIELA
administrator
Municipiul Cluj-Napoca, Cluj, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2023–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.98) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−1.201 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 92.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
11,3 K RON
Rezultat Net 2025
−1,2 K RON
Total Active 2025
1,9 K RON
Scor Bonitate
23/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 23/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 450 RON | 13,1 K RON | 11,3 K RON |
| Venituri totale | 450 RON | 13,1 K RON | 11,3 K RON |
| Cheltuieli totale | 746 RON | 11,4 K RON | 12,5 K RON |
| Rezultat net | −296 RON | 1,4 K RON | −1,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 19,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,98 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,98 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,83 | ≥ 0.2 | Bun |
| Solvabilitate | 1,08 | ≥ 1 | Acceptabil |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate178 RON (9.4%)
Active circulante1,7 K RON (90.6%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe263 RON
Numerar1,5 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 43,15 |
| Durata încasare (zile) | 9 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-10,6%
Marjă netă
-10,6%
ROA
-63,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 300 RON | 204 RON | 147,1% |
| 2024 | 730 RON | 2,1 K RON | 35,3% |
| 2025 | 1,8 K RON | 1,9 K RON | 92,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
23
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Slabă (capitaluri pozitive mici)
8/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 450 RON | 13,1 K RON | 11,3 K RON | ▼ 13,3% |
| Rezultat net | −296 RON | 1,4 K RON | −1,2 K RON | ▼ 183,6% |
| Total active | 204 RON | 2,1 K RON | 1,9 K RON | ▼ 8,6% |
| Capitaluri proprii | −96 RON | 1,3 K RON | 138 RON | ▼ 89,7% |
| Datorii totale | 300 RON | 730 RON | 1,8 K RON | ▲ 140,4% |
| Lichiditate curentă | 0,68 | 2,60 | 0,98 | ▼ 62,4% |
| Marjă netă (%) | -65,78 | 10,97 | -10,58 | ▼ 196,4% |
| Scor bonitate | 24 | 100 | 23 | ▼ 77,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 19,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii sunt pozitive, dar foarte reduse față de total active — grad ridicat de vulnerabilitate.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 92.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (23/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.