MASTER COMPANY T.C. SRL
CUI: 16286708
J22/625/2004
SRL
Iaşi, Municipiul Iaşi
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
16286708
Cod înmatriculare
J22/625/2004
EUID
ROONRC.J22/625/2004
Data înmatriculării
2004-03-29
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
22 ani
Adresă
România, Iaşi, Municipiul Iaşi, Str. NICOLAU, 16, 585, 5, 17
Țară:
România
Județ:
Iaşi
Localitate:
Municipiul Iaşi
Stradă:
Str. NICOLAU
Număr:
16
Bloc:
585
Etaj:
5
Apartament:
17
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 229.448 RON | 229.461 RON | 210.805 RON | 16.443 RON | 18.656 RON | 123.817 RON | 1.718 RON | 122.099 RON | −9.486 RON | 133.303 RON | 19.610 RON | 55.646 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 189.594 RON | 189.831 RON | 192.204 RON | −5.861 RON | −2.373 RON | 186.377 RON | 710 RON | 185.667 RON | −15.347 RON | 201.724 RON | 22.997 RON | 94.586 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 268.808 RON | 268.853 RON | 179.028 RON | 81.746 RON | 89.825 RON | 294.111 RON | 0 RON | 294.111 RON | 66.398 RON | 227.713 RON | 34.134 RON | 113.664 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 296.978 RON | 297.086 RON | 204.389 RON | 83.754 RON | 92.697 RON | 514.172 RON | 0 RON | 514.172 RON | 150.152 RON | 364.020 RON | 158.126 RON | 123.008 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 92.861 RON | 92.971 RON | 34.941 RON | 57.285 RON | 58.030 RON | 257.082 RON | 0 RON | 257.082 RON | 207.437 RON | 49.645 RON | 33.070 RON | 121.785 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 231.839 RON | 231.918 RON | 160.406 RON | 69.194 RON | 71.512 RON | 94.312 RON | 0 RON | 94.312 RON | −15.000 RON | 109.312 RON | 5.261 RON | 16 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
CAŞCAVAL MELANIA
administrator
GEORGE, ENESCU, JDU BOTOŞANI
Locație pe hartă
Coduri CAEN (5)
- Intermedieri în comerțul specializat în vânzarea produselor cu caracter specific, n.c.a.
- Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- Alte activităţi de servicii informaţionale n.c.a.
- Activităţi de fotocopiere, de pregătire a documentelor şi alte activităţi specializate de secretariat
- Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−15.000 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.86) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 115.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
231,8 K RON
Rezultat Net 2024
69,2 K RON
Total Active 2024
94,3 K RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 229,4 K RON | 189,6 K RON | 268,8 K RON | 297,0 K RON | 92,9 K RON | 231,8 K RON |
| Venituri totale | 229,5 K RON | 189,8 K RON | 268,9 K RON | 297,1 K RON | 93,0 K RON | 231,9 K RON |
| Cheltuieli totale | 210,8 K RON | 192,2 K RON | 179,0 K RON | 204,4 K RON | 34,9 K RON | 160,4 K RON |
| Rezultat net | 16,4 K RON | −5,9 K RON | 81,7 K RON | 83,8 K RON | 57,3 K RON | 69,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 193,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−15.000 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,86 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,81 | ≥ 0.8 | Acceptabil |
| Lichiditate imediată | 0,81 | ≥ 0.2 | Bun |
| Solvabilitate | 0,86 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante94,3 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri5,3 K RON
Creanțe16 RON
Numerar89,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 44,07 |
| Durata stocaj (zile) | 8 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 14.489,94 |
| Durata încasare (zile) | 0 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
30,9%
Marjă netă
29,9%
ROA
73,4%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 133,3 K RON | 123,8 K RON | 107,7% |
| 2020 | 201,7 K RON | 186,4 K RON | 108,2% |
| 2021 | 227,7 K RON | 294,1 K RON | 77,4% |
| 2022 | 364,0 K RON | 514,2 K RON | 70,8% |
| 2023 | 49,6 K RON | 257,1 K RON | 19,3% |
| 2024 | 109,3 K RON | 94,3 K RON | 115,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 229,4 K RON | 189,6 K RON | 268,8 K RON | 297,0 K RON | 92,9 K RON | 231,8 K RON | ▲ 149,7% |
| Rezultat net | 16,4 K RON | −5,9 K RON | 81,7 K RON | 83,8 K RON | 57,3 K RON | 69,2 K RON | ▲ 20,8% |
| Total active | 123,8 K RON | 186,4 K RON | 294,1 K RON | 514,2 K RON | 257,1 K RON | 94,3 K RON | ▼ 63,3% |
| Capitaluri proprii | −9,5 K RON | −15,3 K RON | 66,4 K RON | 150,2 K RON | 207,4 K RON | −15,0 K RON | ▼ 107,2% |
| Datorii totale | 133,3 K RON | 201,7 K RON | 227,7 K RON | 364,0 K RON | 49,6 K RON | 109,3 K RON | ▲ 120,2% |
| Lichiditate curentă | 0,92 | 0,92 | 1,29 | 1,41 | 5,18 | 0,86 | ▼ 83,3% |
| Marjă netă (%) | 7,17 | -3,09 | 30,41 | 28,20 | 61,69 | 29,85 | ▼ 51,6% |
| Scor bonitate | 42 | 24 | 80 | 80 | 87 | 55 | ▼ 36,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (69,2 K RON).
- •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
Riscuri identificate
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 115.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.