SPA SHOES REFRESH S.R.L.
CUI: 46607443
J23/5306/2022
SRL
Ilfov, Oraş Popeşti Leordeni
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
46607443
Cod înmatriculare
J23/5306/2022
EUID
ROONRC.J23/5306/2022
Data înmatriculării
2022-08-05
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
4 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Ilfov, Oraş Popeşti Leordeni, OLTENIŢEI, 17R, C2, 1, mansarda, 23, 77160
Țară:
România
Județ:
Ilfov
Localitate:
Oraş Popeşti Leordeni
Stradă:
OLTENIŢEI
Număr:
17R
Bloc:
C2
Scară:
1
Etaj:
mansarda
Apartament:
23
Cod poștal:
77160
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022 | 150.186 RON | 150.186 RON | 79.152 RON | 69.719 RON | 71.034 RON | 89.894 RON | 0 RON | 89.894 RON | 69.919 RON | 19.975 RON | 0 RON | 5.711 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2023 | 460.543 RON | 460.543 RON | 387.079 RON | 68.950 RON | 73.464 RON | 122.189 RON | 0 RON | 122.189 RON | 68.343 RON | 53.846 RON | 3.806 RON | 49.170 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2024 | 80.830 RON | 80.855 RON | 230.476 RON | −150.429 RON | −149.621 RON | 25.619 RON | 0 RON | 25.619 RON | −82.086 RON | 107.705 RON | 0 RON | 8.906 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2025 | 17.892 RON | 44.789 RON | 48.943 RON | −7.213 RON | −4.154 RON | 18.691 RON | 0 RON | 18.691 RON | −23.900 RON | 42.591 RON | 0 RON | 17.903 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
ȘERBAN ALINA-FLORENTINA
administrator
Comuna Pîrscov, Buzău, România
Date de contact
Lipsă date de contact,
adaugă acum!
Locație pe hartă
Coduri CAEN (4)
Raport Economico-Financiar
2022–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−23.900 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.44) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−7.213 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 227.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
17,9 K RON
Rezultat Net 2025
−7,2 K RON
Total Active 2025
18,7 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 150,2 K RON | 460,5 K RON | 80,8 K RON | 17,9 K RON |
| Venituri totale | 150,2 K RON | 460,5 K RON | 80,9 K RON | 44,8 K RON |
| Cheltuieli totale | 79,2 K RON | 387,1 K RON | 230,5 K RON | 48,9 K RON |
| Rezultat net | 69,7 K RON | 69,0 K RON | −150,4 K RON | −7,2 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): −16,8 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−23.900 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,44 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,02 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,44 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante18,7 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe17,9 K RON
Numerar788 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 1,00 |
| Durata încasare (zile) | 365 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-23,2%
Marjă netă
-40,3%
ROA
-38,6%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2022 | 20,0 K RON | 89,9 K RON | 22,2% |
| 2023 | 53,8 K RON | 122,2 K RON | 44,1% |
| 2024 | 107,7 K RON | 25,6 K RON | 420,4% |
| 2025 | 42,6 K RON | 18,7 K RON | 227,9% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 150,2 K RON | 460,5 K RON | 80,8 K RON | 17,9 K RON | ▼ 77,9% |
| Rezultat net | 69,7 K RON | 69,0 K RON | −150,4 K RON | −7,2 K RON | ▲ 95,2% |
| Total active | 89,9 K RON | 122,2 K RON | 25,6 K RON | 18,7 K RON | ▼ 27,0% |
| Capitaluri proprii | 69,9 K RON | 68,3 K RON | −82,1 K RON | −23,9 K RON | ▲ 70,9% |
| Datorii totale | 20,0 K RON | 53,8 K RON | 107,7 K RON | 42,6 K RON | ▼ 60,5% |
| Lichiditate curentă | 4,50 | 2,27 | 0,24 | 0,44 | ▲ 84,4% |
| Marjă netă (%) | 46,42 | 14,97 | -186,11 | -40,31 | ▲ 78,3% |
| Scor bonitate | 87 | 87 | 12 | 27 | ▲ 125,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2022, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 227.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2022–2025.