TOP KAPI S.R.L.
CUI: 15892927
J35/755/2018
SRL
Timiş, Sat Otveşti, Comuna Sacoşu Turcesc
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
15892927
Cod înmatriculare
J35/755/2018
EUID
ROONRC.J35/755/2018
Data înmatriculării
2018-03-08
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
8 ani
Adresă
România, Timiş, Sat Otveşti, Comuna Sacoşu Turcesc, 155, 307358
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Sat Otveşti, Comuna Sacoşu Turcesc
Număr:
155
Cod poștal:
307358
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 0 RON | 0 RON | 1.200 RON | −1.200 RON | −1.200 RON | 23.375 RON | 0 RON | 23.375 RON | −155.085 RON | 178.460 RON | 182 RON | 17.034 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2020 | 0 RON | 0 RON | 3.972 RON | −3.972 RON | −3.972 RON | 20.209 RON | 0 RON | 20.209 RON | −159.057 RON | 179.266 RON | 182 RON | 17.755 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2021 | 76.052 RON | 76.052 RON | 74.503 RON | −733 RON | 1.549 RON | 21.594 RON | 0 RON | 21.594 RON | −159.790 RON | 181.384 RON | 1.180 RON | 17.650 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 628 RON | 628 RON | 896 RON | −287 RON | −268 RON | 20.224 RON | 0 RON | 20.224 RON | −160.078 RON | 180.302 RON | 1.180 RON | 17.557 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 0 RON | 0 RON | 1.080 RON | −1.080 RON | −1.080 RON | 19.586 RON | 0 RON | 19.586 RON | −161.158 RON | 180.744 RON | 1.180 RON | 17.718 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 0 RON | 0 RON | 1.597 RON | −1.597 RON | −1.597 RON | 20.140 RON | 0 RON | 20.140 RON | −162.754 RON | 182.894 RON | 548 RON | 17.850 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
POPESCU IONUȚ
administrator
Loc. Timişoara, Timiş, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- Lucrări de construcţii a clădirilor rezidenţiale şi nerezidenţiale
- Lucrări de ipsoserie
- Lucrări de pardosire și placare a pereților
- Lucrări de vopsitorie, zugrăveli și montări de geamuri
- Intermedieri în comerțul cu produse diverse
- Comerț cu ridicata al mobilei (inclusiv de birou și pentru magazine), covoarelor și a articolelor de iluminat
- Comerţ cu ridicata al mobilei de birou
- Comerț cu ridicata al motocicletelor; comerț cu ridicata al pieselor și accesoriilor pentru motociclete
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−162.754 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.11) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−1.597 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 908.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
0 RON
Rezultat Net 2024
−1,6 K RON
Total Active 2024
20,1 K RON
Scor Bonitate
22/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 22/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 76,1 K RON | 628 RON | 0 RON | 0 RON |
| Venituri totale | 0 RON | 0 RON | 76,1 K RON | 628 RON | 0 RON | 0 RON |
| Cheltuieli totale | 1,2 K RON | 4,0 K RON | 74,5 K RON | 896 RON | 1,1 K RON | 1,6 K RON |
| Rezultat net | −1,2 K RON | −4,0 K RON | −733 RON | −287 RON | −1,1 K RON | −1,6 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 5,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−162.754 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,11 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,11 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,11 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante20,1 K RON (100%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri548 RON
Creanțe17,9 K RON
Numerar1,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-7,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 178,5 K RON | 23,4 K RON | 763,5% |
| 2020 | 179,3 K RON | 20,2 K RON | 887,1% |
| 2021 | 181,4 K RON | 21,6 K RON | 840,0% |
| 2022 | 180,3 K RON | 20,2 K RON | 891,5% |
| 2023 | 180,7 K RON | 19,6 K RON | 922,8% |
| 2024 | 182,9 K RON | 20,1 K RON | 908,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
22
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 0 RON | 76,1 K RON | 628 RON | 0 RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | −1,2 K RON | −4,0 K RON | −733 RON | −287 RON | −1,1 K RON | −1,6 K RON | ▼ 47,9% |
| Total active | 23,4 K RON | 20,2 K RON | 21,6 K RON | 20,2 K RON | 19,6 K RON | 20,1 K RON | ▲ 2,8% |
| Capitaluri proprii | −155,1 K RON | −159,1 K RON | −159,8 K RON | −160,1 K RON | −161,2 K RON | −162,8 K RON | ▼ 1,0% |
| Datorii totale | 178,5 K RON | 179,3 K RON | 181,4 K RON | 180,3 K RON | 180,7 K RON | 182,9 K RON | ▲ 1,2% |
| Lichiditate curentă | 0,13 | 0,11 | 0,12 | 0,11 | 0,11 | 0,11 | ▲ 1,6% |
| Marjă netă (%) | – | – | -0,96 | -45,70 | – | – | – |
| Scor bonitate | 22 | 15 | 27 | 19 | 15 | 22 | ▲ 46,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 5,2 K RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 908.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (22/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.