PRECEPT S.R.L.
CUI: 43877493
J35/998/2021
SRL
Timiş, Sat Fârdea, Comuna Fârdea
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
43877493
Cod înmatriculare
J35/998/2021
EUID
ROONRC.J35/998/2021
Data înmatriculării
2021-03-09
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Adresă
România, Timiş, Sat Fârdea, Comuna Fârdea, 162, 307165, BIROU 1
Țară:
România
Județ:
Timiş
Localitate:
Sat Fârdea, Comuna Fârdea
Număr:
162
Cod poștal:
307165
Completare adresă:
BIROU 1
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 205.358 RON | 221.565 RON | 213.172 RON | 3.134 RON | 8.393 RON | 178.704 RON | 161.822 RON | 16.882 RON | 3.334 RON | 175.901 RON | 0 RON | 4.938 RON | 0 RON | 531 RON | 0 |
| 2022 | 0 RON | 82.123 RON | 76.071 RON | 4.492 RON | 6.052 RON | 138.968 RON | 131.947 RON | 7.021 RON | 7.586 RON | 131.699 RON | 0 RON | 6.143 RON | 0 RON | 317 RON | 0 |
| 2023 | 0 RON | 51.411 RON | 45.052 RON | 3.380 RON | 6.359 RON | 109.693 RON | 102.072 RON | 7.621 RON | 10.966 RON | 104.049 RON | 0 RON | 7.081 RON | 0 RON | 5.322 RON | 0 |
| 2024 | 0 RON | 49.847 RON | 45.766 RON | 1.246 RON | 4.081 RON | 80.513 RON | 72.197 RON | 8.316 RON | 12.213 RON | 69.509 RON | 0 RON | 8.006 RON | 0 RON | 1.209 RON | 0 |
| 2025 | 0 RON | 79 RON | 68.396 RON | −68.317 RON | −68.317 RON | 53.787 RON | 42.322 RON | 11.465 RON | −56.105 RON | 110.426 RON | 0 RON | 11.018 RON | 0 RON | 534 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
OLARIU DUMITRU-GIGEL
administrator
Sat Susani, Timiş, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (25)
- 4110 Dezvoltare (promovare) imobiliară
- 4120 Lucrări de construcţii a clădirilor rezidenţiale şi nerezidenţiale
- 4311 Lucrări de demolare a construcțiilor
- 4312 Lucrări de pregătire a terenului
- 4321 Lucrări de instalații electrice
- 4322 Lucrări de instalații sanitare, de încălzire și de aer condiționat
- 4329 Alte lucrări de instalaţii pentru construcţii
- 4331 Lucrări de ipsoserie
- 4332 Lucrări de tâmplărie și dulgherie
- 4333 Lucrări de pardosire și placare a pereților
- 4334 Lucrări de vopsitorie, zugrăveli și montări de geamuri
- 4339 Alte lucrări de finisare
- 4391 Activități de zidărie
- 4399 Alte lucrări speciale de construcții n.c.a.
- 4761 Comerț cu amănuntul al cărților
- 5530 Parcuri pentru rulote, campinguri și tabere
- 5811 Activități de editare a cărților
- 5812 Activități de editare a ziarelor
- 5813 Activități de editare a revistelor și periodicelor
- 5814 Activităţi de editare a revistelor şi periodicelor
- 5819 Alte activități de editare
- 8230 Activități de organizare a expozițiilor, târgurilor și congreselor
- 8299 Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- 8559 Alte forme de învățământ n.c.a.
- 9329 Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2021–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−56.105 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.1) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−68.317 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 205.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
0 RON
Rezultat Net 2025
−68,3 K RON
Total Active 2025
53,8 K RON
Scor Bonitate
15/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 15/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 205,4 K RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON |
| Venituri totale | 221,6 K RON | 82,1 K RON | 51,4 K RON | 49,8 K RON | 79 RON |
| Cheltuieli totale | 213,2 K RON | 76,1 K RON | 45,1 K RON | 45,8 K RON | 68,4 K RON |
| Rezultat net | 3,1 K RON | 4,5 K RON | 3,4 K RON | 1,2 K RON | −68,3 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): −82,1 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−56.105 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,10 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,10 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,49 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate42,3 K RON (78.7%)
Active circulante11,5 K RON (21.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe11,0 K RON
Numerar447 RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | – |
| Durata încasare (zile) | – |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
–
Marjă netă
–
ROA
-127,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 175,9 K RON | 178,7 K RON | 98,4% |
| 2022 | 131,7 K RON | 139,0 K RON | 94,8% |
| 2023 | 104,0 K RON | 109,7 K RON | 94,9% |
| 2024 | 69,5 K RON | 80,5 K RON | 86,3% |
| 2025 | 110,4 K RON | 53,8 K RON | 205,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
15
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Date insuficiente
5/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 205,4 K RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | 0 RON | – |
| Rezultat net | 3,1 K RON | 4,5 K RON | 3,4 K RON | 1,2 K RON | −68,3 K RON | ▼ 5.582,9% |
| Total active | 178,7 K RON | 139,0 K RON | 109,7 K RON | 80,5 K RON | 53,8 K RON | ▼ 33,2% |
| Capitaluri proprii | 3,3 K RON | 7,6 K RON | 11,0 K RON | 12,2 K RON | −56,1 K RON | ▼ 559,4% |
| Datorii totale | 175,9 K RON | 131,7 K RON | 104,0 K RON | 69,5 K RON | 110,4 K RON | ▲ 58,9% |
| Lichiditate curentă | 0,10 | 0,05 | 0,07 | 0,12 | 0,10 | ▼ 13,2% |
| Marjă netă (%) | 1,53 | – | – | – | – | – |
| Scor bonitate | 38 | 28 | 28 | 35 | 15 | ▼ 57,1% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2021, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 205.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (15/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2025.