CLS COM SRL
CUI: 35434428
J4/58/2016
SRL
Bacău, Sat Plopu, Oraş Dărmăneşti
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
35434428
Cod înmatriculare
J4/58/2016
EUID
ROONRC.J4/58/2016
Data înmatriculării
2016-01-19
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
10 ani
Salariați (2025)
4 angajați
Adresă
România, Bacău, Sat Plopu, Oraş Dărmăneşti, PLOPU, 332A, 605304
Țară:
România
Județ:
Bacău
Localitate:
Sat Plopu, Oraş Dărmăneşti
Stradă:
PLOPU
Număr:
332A
Cod poștal:
605304
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 873.934 RON | 873.946 RON | 456.187 RON | 409.019 RON | 417.759 RON | 1.191.141 RON | 36.697 RON | 1.154.444 RON | 1.113.820 RON | 77.321 RON | 18.269 RON | 452.248 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2020 | 552.520 RON | 579.965 RON | 390.597 RON | 183.642 RON | 189.368 RON | 1.692.357 RON | 523.520 RON | 1.168.837 RON | 1.297.462 RON | 394.895 RON | 69.844 RON | 20.840 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2021 | 1.149.990 RON | 1.150.794 RON | 829.240 RON | 310.266 RON | 321.554 RON | 1.646.050 RON | 394.540 RON | 1.251.510 RON | 1.307.728 RON | 338.322 RON | 119.065 RON | 10.527 RON | 0 RON | 0 RON | 3 |
| 2022 | 1.463.881 RON | 1.471.820 RON | 1.083.298 RON | 374.124 RON | 388.522 RON | 680.323 RON | 266.448 RON | 413.875 RON | 381.852 RON | 298.471 RON | 267.781 RON | 22.272 RON | 0 RON | 0 RON | 4 |
| 2023 | 1.464.851 RON | 1.471.633 RON | 1.356.428 RON | 82.786 RON | 115.205 RON | 719.164 RON | 122.473 RON | 596.691 RON | 464.638 RON | 254.526 RON | 485.642 RON | 27.865 RON | 0 RON | 0 RON | 6 |
| 2024 | 1.771.421 RON | 1.875.875 RON | 2.053.416 RON | −177.541 RON | −177.541 RON | 1.129.067 RON | 519.624 RON | 609.443 RON | 287.097 RON | 837.636 RON | 297.851 RON | 115.467 RON | 4.334 RON | 0 RON | 5 |
| 2025 | 986.576 RON | 1.108.882 RON | 1.605.962 RON | −497.080 RON | −497.080 RON | 828.676 RON | 414.547 RON | 414.129 RON | −209.983 RON | 1.033.881 RON | 303.086 RON | 104.092 RON | 4.778 RON | 0 RON | 4 |
Reprezentanți și administratori (1)
COJOCĂREL LUMINIŢA
administrator
Loc. Moineşti, Bacău, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (13)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4719 Comerţ cu amănuntul în magazine nespecializate, cu vânzare predominantă de produse nealimentare
- 4721 Comerț cu amănuntul al fructelor și legumelor proaspete
- 4722 Comerț cu amănuntul al cărnii și al produselor din carne
- 4723 Comerț cu amănuntul al peștelui, crustaceelor și moluștelor
- 4724 Comerț cu amănuntul al pâinii, produselor de patiserie și produselor zaharoase
- 4725 Comerț cu amănuntul al băuturilor
- 4729 Comerţ cu amănuntul al altor produse alimentare, în magazine specializate
- 4941 Transporturi rutiere de mărfuri
- 5610 Restaurante
- 5630 Baruri și alte activități de servire a băuturilor
- 6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- 9329 Alte activități recreative și distractive n.c.a.
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−209.983 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.4) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−497.080 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 124.8% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
986,6 K RON
Rezultat Net 2025
−497,1 K RON
Total Active 2025
828,7 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 873,9 K RON | 552,5 K RON | 1,15 M RON | 1,46 M RON | 1,46 M RON | 1,77 M RON | 986,6 K RON |
| Venituri totale | 873,9 K RON | 580,0 K RON | 1,15 M RON | 1,47 M RON | 1,47 M RON | 1,88 M RON | 1,11 M RON |
| Cheltuieli totale | 456,2 K RON | 390,6 K RON | 829,2 K RON | 1,08 M RON | 1,36 M RON | 2,05 M RON | 1,61 M RON |
| Rezultat net | 409,0 K RON | 183,6 K RON | 310,3 K RON | 374,1 K RON | 82,8 K RON | −177,5 K RON | −497,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 1,62 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−209.983 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,40 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,11 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,01 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,80 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate414,5 K RON (50%)
Active circulante414,1 K RON (50%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri303,1 K RON
Creanțe104,1 K RON
Numerar7,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 3,26 |
| Durata stocaj (zile) | 112 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 9,48 |
| Durata încasare (zile) | 39 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-50,4%
Marjă netă
-50,4%
ROA
-60,0%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 77,3 K RON | 1,19 M RON | 6,5% |
| 2020 | 394,9 K RON | 1,69 M RON | 23,3% |
| 2021 | 338,3 K RON | 1,65 M RON | 20,6% |
| 2022 | 298,5 K RON | 680,3 K RON | 43,9% |
| 2023 | 254,5 K RON | 719,2 K RON | 35,4% |
| 2024 | 837,6 K RON | 1,13 M RON | 74,2% |
| 2025 | 1,03 M RON | 828,7 K RON | 124,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 873,9 K RON | 552,5 K RON | 1,15 M RON | 1,46 M RON | 1,46 M RON | 1,77 M RON | 986,6 K RON | ▼ 44,3% |
| Rezultat net | 409,0 K RON | 183,6 K RON | 310,3 K RON | 374,1 K RON | 82,8 K RON | −177,5 K RON | −497,1 K RON | ▼ 180,0% |
| Total active | 1,19 M RON | 1,69 M RON | 1,65 M RON | 680,3 K RON | 719,2 K RON | 1,13 M RON | 828,7 K RON | ▼ 26,6% |
| Capitaluri proprii | 1,11 M RON | 1,30 M RON | 1,31 M RON | 381,9 K RON | 464,6 K RON | 287,1 K RON | −210,0 K RON | ▼ 173,1% |
| Datorii totale | 77,3 K RON | 394,9 K RON | 338,3 K RON | 298,5 K RON | 254,5 K RON | 837,6 K RON | 1,03 M RON | ▲ 23,4% |
| Lichiditate curentă | 14,93 | 2,96 | 3,70 | 1,39 | 2,34 | 0,73 | 0,40 | ▼ 44,9% |
| Marjă netă (%) | 46,80 | 33,24 | 26,98 | 25,56 | 5,65 | -10,02 | -50,38 | ▼ 402,8% |
| Scor bonitate | 87 | 80 | 100 | 85 | 82 | 37 | 12 | ▼ 67,6% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 1,62 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 124.8% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.