ROSU & NEGRU SRL
CUI: 337716
J1991006945402
SRL
Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
337716
Cod înmatriculare
J1991006945402
EUID
ROONRC.J1991006945402
Data înmatriculării
1991-07-22
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
35 ani
Adresă
România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 3, Str. COVACI, 2, 4241, 3
Țară:
România
Județ:
Bucureşti
Localitate:
Bucureşti Sectorul 3
Sector:
3
Stradă:
Str. COVACI
Număr:
2
Cod poștal:
4241
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 343.722 RON | 343.722 RON | 244.038 RON | 95.887 RON | 99.684 RON | 106.134 RON | 5.569 RON | 100.565 RON | −522.017 RON | 628.151 RON | 7.011 RON | 86.817 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2020 | 201.727 RON | 209.483 RON | 215.988 RON | −8.523 RON | −6.505 RON | 113.892 RON | 0 RON | 113.892 RON | −530.540 RON | 644.432 RON | 1.777 RON | 94.996 RON | 0 RON | 0 RON | 2 |
| 2021 | 30.321 RON | 34.920 RON | 63.870 RON | −29.847 RON | −28.950 RON | 379.271 RON | 314.245 RON | 65.026 RON | −586.030 RON | 965.301 RON | 1.777 RON | 61.232 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 113.396 RON | 133.504 RON | 58.963 RON | 70.497 RON | 74.541 RON | 381.548 RON | 321.658 RON | 59.890 RON | −521.201 RON | 902.749 RON | 0 RON | 24.879 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 111.197 RON | 119.737 RON | 26.794 RON | 76.866 RON | 92.943 RON | 398.106 RON | 315.635 RON | 82.471 RON | −463.051 RON | 861.157 RON | 0 RON | 18.437 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 106.945 RON | 120.028 RON | 46.628 RON | 58.352 RON | 73.400 RON | 344.447 RON | 309.612 RON | 34.835 RON | −403.184 RON | 747.631 RON | 0 RON | 1.812 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (1)
SPĂTARU MIHAI
administrator
BUCURESTI
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
Raport Economico-Financiar
2019–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−403.184 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.05) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Grad ridicat de îndatorare: 217.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
106,9 K RON
Rezultat Net 2024
58,4 K RON
Total Active 2024
344,4 K RON
Scor Bonitate
35/100
C
Risc Ridicat — Clasa C
Scor bonitate: 35/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 343,7 K RON | 201,7 K RON | 30,3 K RON | 113,4 K RON | 111,2 K RON | 106,9 K RON |
| Venituri totale | 343,7 K RON | 209,5 K RON | 34,9 K RON | 133,5 K RON | 119,7 K RON | 120,0 K RON |
| Cheltuieli totale | 244,0 K RON | 216,0 K RON | 63,9 K RON | 59,0 K RON | 26,8 K RON | 46,6 K RON |
| Rezultat net | 95,9 K RON | −8,5 K RON | −29,8 K RON | 70,5 K RON | 76,9 K RON | 58,4 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 14,0 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−403.184 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,05 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,05 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,46 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate309,6 K RON (89.9%)
Active circulante34,8 K RON (10.1%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Creanțe1,8 K RON
Numerar33,0 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | – |
| Durata stocaj (zile) | – |
| Rotație creanțe (ori/an) | 59,02 |
| Durata încasare (zile) | 6 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
68,6%
Marjă netă
54,6%
ROA
16,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 628,2 K RON | 106,1 K RON | 591,9% |
| 2020 | 644,4 K RON | 113,9 K RON | 565,8% |
| 2021 | 965,3 K RON | 379,3 K RON | 254,5% |
| 2022 | 902,7 K RON | 381,5 K RON | 236,6% |
| 2023 | 861,2 K RON | 398,1 K RON | 216,3% |
| 2024 | 747,6 K RON | 344,4 K RON | 217,1% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
35
din 100 puncte
Clasa C — Risc Ridicat
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%)
25/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 343,7 K RON | 201,7 K RON | 30,3 K RON | 113,4 K RON | 111,2 K RON | 106,9 K RON | ▼ 3,8% |
| Rezultat net | 95,9 K RON | −8,5 K RON | −29,8 K RON | 70,5 K RON | 76,9 K RON | 58,4 K RON | ▼ 24,1% |
| Total active | 106,1 K RON | 113,9 K RON | 379,3 K RON | 381,5 K RON | 398,1 K RON | 344,4 K RON | ▼ 13,5% |
| Capitaluri proprii | −522,0 K RON | −530,5 K RON | −586,0 K RON | −521,2 K RON | −463,1 K RON | −403,2 K RON | ▲ 12,9% |
| Datorii totale | 628,2 K RON | 644,4 K RON | 965,3 K RON | 902,7 K RON | 861,2 K RON | 747,6 K RON | ▼ 13,2% |
| Lichiditate curentă | 0,16 | 0,18 | 0,07 | 0,07 | 0,10 | 0,05 | ▼ 51,4% |
| Marjă netă (%) | 27,90 | -4,23 | -98,44 | 62,17 | 69,13 | 54,56 | ▼ 21,1% |
| Scor bonitate | 42 | 19 | 12 | 50 | 50 | 35 | ▼ 30,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2019, reflectând o contracție a activității.
- •Compania a înregistrat profit net în 2024 (58,4 K RON).
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 217.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (35/100, Clasa C) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2024.