KATA & M 2026 S.R.L.

CUI: 21954552 J2007000579385 SRL Vâlcea, Municipiul Râmnicu Vâlcea
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 21954552
Cod înmatriculare J2007000579385
EUID ROONRC.J2007000579385
Data înmatriculării 2007-06-19
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 19 ani

Adresă

România, Vâlcea, Municipiul Râmnicu Vâlcea, Crinilor, 9A, camera nr. 1

Țară: România
Județ: Vâlcea
Localitate: Municipiul Râmnicu Vâlcea
Stradă: Crinilor
Număr: 9A
Completare adresă: camera nr. 1

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 12.897 RON 12.897 RON 12.608 RON 243 RON 289 RON 6.418 RON 2.066 RON 4.352 RON −27.137 RON 33.555 RON 0 RON 0 RON 0 RON 0 RON 0
2024 11.327 RON 11.327 RON 11.184 RON 120 RON 143 RON 5.668 RON 1.033 RON 4.635 RON −27.017 RON 33.783 RON 0 RON 0 RON 0 RON 1.098 RON 0
2025 16.448 RON 21.213 RON 16.928 RON 3.599 RON 4.285 RON 13.072 RON 5.808 RON 7.264 RON −23.418 RON 36.490 RON 0 RON 0 RON 0 RON 0 RON 0
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

NIȚĂ ELENA
administrator
Comuna Racoviţa, Vâlcea, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (1)

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−23.418 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.2) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Grad ridicat de îndatorare: 279.2% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
16,4 K RON
Rezultat Net 2025
3,6 K RON
Total Active 2025
13,1 K RON
Scor Bonitate
55/100
B
Risc Mediu — Clasa B
Scor bonitate: 55/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202320242025
Cifra de afaceri 12,9 K RON 11,3 K RON 16,4 K RON
Venituri totale 12,9 K RON 11,3 K RON 21,2 K RON
Cheltuieli totale 12,6 K RON 11,2 K RON 16,9 K RON
Rezultat net 243 RON 120 RON 3,6 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 17,1 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−23.418 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,20 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,20 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,20 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,36 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate5,8 K RON (44.4%)
Active circulante7,3 K RON (55.6%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Numerar7,3 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) –
Durata stocaj (zile) –
Rotație creanțe (ori/an) –
Durata încasare (zile) –

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
26,1%
Marjă netă
21,9%
ROA
27,5%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 33,6 K RON 6,4 K RON 522,8%
2024 33,8 K RON 5,7 K RON 596,0%
2025 36,5 K RON 13,1 K RON 279,2%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

55
din 100 puncte
Clasa B — Risc Mediu
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Excelentă (marjă > 10%) 25/25
Tendinta — Tendință pozitivă pe toate criteriile 25/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202320242025 YoY
Cifra de afaceri 12,9 K RON 11,3 K RON 16,4 K RON ▲ 45,2%
Rezultat net 243 RON 120 RON 3,6 K RON ▲ 2.899,2%
Total active 6,4 K RON 5,7 K RON 13,1 K RON ▲ 130,6%
Capitaluri proprii −27,1 K RON −27,0 K RON −23,4 K RON ▲ 13,3%
Datorii totale 33,6 K RON 33,8 K RON 36,5 K RON ▲ 8,0%
Lichiditate curentă 0,13 0,14 0,20 ▲ 45,1%
Marjă netă (%) 1,88 1,06 21,88 ▲ 1.964,2%
Scor bonitate 32 32 55 ▲ 71,9%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri s-a menținut relativ stabilă în perioada analizată.
  • •Compania a înregistrat profit net în 2025 (3,6 K RON).
  • •Scorul de bonitate de 55/100 (Clasa B) indică un risc mediu — monitorizare recomandată.
  • •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 17,1 K RON.

Riscuri identificate

  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 279.2% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.

Recomandări

  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.