TGN TOP STAR S.R.L.

CUI: 47508286 J2023000205031 SRL Argeş, Sat Sătic, Comuna Rucăr
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 47508286
Cod înmatriculare J2023000205031
EUID ROONRC.J2023000205031
Data înmatriculării 2023-01-26
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 3 ani

Adresă

România, Argeş, Sat Sătic, Comuna Rucăr, 112, 117631

Țară: România
Județ: Argeş
Localitate: Sat Sătic, Comuna Rucăr
Număr: 112
Cod poștal: 117631

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 99.791 RON 99.791 RON 36.797 RON 52.915 RON 62.994 RON 258.722 RON 179.881 RON 78.841 RON 53.115 RON 205.607 RON 10.507 RON 57.455 RON 0 RON 0 RON 0
2024 47.772 RON 47.772 RON 74.480 RON −26.708 RON −26.708 RON 279.638 RON 259.289 RON 20.349 RON 26.407 RON 253.231 RON 15.204 RON 1.137 RON 0 RON 0 RON 0
2025 30.667 RON 30.667 RON 78.425 RON −47.758 RON −47.758 RON 235.909 RON 215.648 RON 20.261 RON −21.352 RON 257.261 RON 15.204 RON 1.564 RON 0 RON 0 RON 0
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

TUDOR MIHAIL-IONUŢ
administrator
Municipiul Piteşti, Argeş, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (3)

Raport Economico-Financiar

2023–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−21.352 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.08) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−47.758 RON)
  • •Grad ridicat de îndatorare: 109.1% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
30,7 K RON
Rezultat Net 2025
−47,8 K RON
Total Active 2025
235,9 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 202320242025
Cifra de afaceri 99,8 K RON 47,8 K RON 30,7 K RON
Venituri totale 99,8 K RON 47,8 K RON 30,7 K RON
Cheltuieli totale 36,8 K RON 74,5 K RON 78,4 K RON
Rezultat net 52,9 K RON −26,7 K RON −47,8 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): −9,7 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−21.352 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,08 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,02 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,01 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,92 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate215,6 K RON (91.4%)
Active circulante20,3 K RON (8.6%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri15,2 K RON
Creanțe1,6 K RON
Numerar3,5 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 2,02
Durata stocaj (zile) 181
Rotație creanțe (ori/an) 19,61
Durata încasare (zile) 19

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
-155,7%
Marjă netă
-155,7%
ROA
-20,2%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 205,6 K RON 258,7 K RON 79,5%
2024 253,2 K RON 279,6 K RON 90,6%
2025 257,3 K RON 235,9 K RON 109,1%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25
Tendinta — Tendință negativă 5/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 202320242025 YoY
Cifra de afaceri 99,8 K RON 47,8 K RON 30,7 K RON ▼ 35,8%
Rezultat net 52,9 K RON −26,7 K RON −47,8 K RON ▼ 78,8%
Total active 258,7 K RON 279,6 K RON 235,9 K RON ▼ 15,6%
Capitaluri proprii 53,1 K RON 26,4 K RON −21,4 K RON ▼ 180,9%
Datorii totale 205,6 K RON 253,2 K RON 257,3 K RON ▲ 1,6%
Lichiditate curentă 0,38 0,08 0,08 ▼ 2,0%
Marjă netă (%) 53,03 -55,91 -155,73 ▼ 178,5%
Scor bonitate 55 18 12 ▼ 33,3%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a scăzut față de 2023, reflectând o contracție a activității.

Riscuri identificate

  • •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
  • •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 109.1% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.