THE COSTUME CONCEPT S.R.L.
CUI: 48041315
J2023002659238
SRL
Ilfov, Loc. Voluntari, Oraş Voluntari
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
48041315
Cod înmatriculare
J2023002659238
EUID
ROONRC.J2023002659238
Data înmatriculării
2023-04-24
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
3 ani
Salariați (2025)
1 angajați
Adresă
România, Ilfov, Loc. Voluntari, Oraş Voluntari, ŞCOLII, 42A/II, vila.20
Țară:
România
Județ:
Ilfov
Localitate:
Loc. Voluntari, Oraş Voluntari
Stradă:
ŞCOLII
Număr:
42A/II
Completare adresă:
vila.20
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023 | 270.381 RON | 270.381 RON | 263.887 RON | 3.781 RON | 6.494 RON | 127.131 RON | 50.933 RON | 76.198 RON | 3.981 RON | 123.405 RON | 56.856 RON | 1.285 RON | 0 RON | 255 RON | 1 |
| 2024 | 141.530 RON | 143.044 RON | 171.147 RON | −29.533 RON | −28.103 RON | 92.788 RON | 37.646 RON | 55.142 RON | −25.552 RON | 118.457 RON | 44.590 RON | 1.325 RON | 0 RON | 117 RON | 1 |
| 2025 | 120.195 RON | 120.195 RON | 192.241 RON | −73.084 RON | −72.046 RON | 41.085 RON | 24.359 RON | 16.726 RON | −98.636 RON | 142.048 RON | 1.066 RON | 11.588 RON | 0 RON | 2.327 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (1)
ROŞU CARMEN-GABRIELA
administrator
Loc. Tulcea, Tulcea, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (6)
Raport Economico-Financiar
2023–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−98.636 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.12) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−73.084 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 345.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
120,2 K RON
Rezultat Net 2025
−73,1 K RON
Total Active 2025
41,1 K RON
Scor Bonitate
12/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 12/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 270,4 K RON | 141,5 K RON | 120,2 K RON |
| Venituri totale | 270,4 K RON | 143,0 K RON | 120,2 K RON |
| Cheltuieli totale | 263,9 K RON | 171,1 K RON | 192,2 K RON |
| Rezultat net | 3,8 K RON | −29,5 K RON | −73,1 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 27,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−98.636 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,12 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,11 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,03 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,29 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate24,4 K RON (59.3%)
Active circulante16,7 K RON (40.7%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri1,1 K RON
Creanțe11,6 K RON
Numerar4,1 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 112,75 |
| Durata stocaj (zile) | 3 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 10,37 |
| Durata încasare (zile) | 35 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-59,9%
Marjă netă
-60,8%
ROA
-177,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2023 | 123,4 K RON | 127,1 K RON | 97,1% |
| 2024 | 118,5 K RON | 92,8 K RON | 127,7% |
| 2025 | 142,0 K RON | 41,1 K RON | 345,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
12
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 270,4 K RON | 141,5 K RON | 120,2 K RON | ▼ 15,1% |
| Rezultat net | 3,8 K RON | −29,5 K RON | −73,1 K RON | ▼ 147,5% |
| Total active | 127,1 K RON | 92,8 K RON | 41,1 K RON | ▼ 55,7% |
| Capitaluri proprii | 4,0 K RON | −25,6 K RON | −98,6 K RON | ▼ 286,0% |
| Datorii totale | 123,4 K RON | 118,5 K RON | 142,0 K RON | ▲ 19,9% |
| Lichiditate curentă | 0,62 | 0,47 | 0,12 | ▼ 74,7% |
| Marjă netă (%) | 1,40 | -20,87 | -60,80 | ▼ 191,3% |
| Scor bonitate | 43 | 12 | 12 | ▲ 0,0% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a scăzut față de 2023, reflectând o contracție a activității.
Riscuri identificate
- •Tendință de scădere a veniturilor operaționale.
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 345.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (12/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2025.