ART LATTE HISTORY S.R.L.

CUI: 49957028 J2024001019294 SRL Prahova, Loc. Comarnic, Oraş Comarnic
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 49957028
Cod înmatriculare J2024001019294
EUID ROONRC.J2024001019294
Data înmatriculării 2024-04-17
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 2 ani
Salariați (2025) 1 angajați

Adresă

România, Prahova, Loc. Comarnic, Oraş Comarnic, GHIOŞEŞTI, 245, 105700

Țară: România
Județ: Prahova
Localitate: Loc. Comarnic, Oraş Comarnic
Stradă: GHIOŞEŞTI
Număr: 245
Cod poștal: 105700

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2024 23.583 RON 23.583 RON 47.326 RON −23.743 RON −23.743 RON 13.591 RON 810 RON 12.781 RON −23.543 RON 37.134 RON 8.682 RON 435 RON 0 RON 0 RON 0
2025 31.147 RON 31.147 RON 93.626 RON −62.479 RON −62.479 RON 22.543 RON 2.470 RON 20.073 RON −86.022 RON 108.565 RON 17.556 RON 1.316 RON 0 RON 0 RON 1
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

MAZILU IOANA-MIRUNA
administrator
Municipiul Călăraşi, Călăraşi, România
Pagina administratorului

Date de contact

Autentificare

Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (4)

Raport Economico-Financiar

2024–2025

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2025
  • •Capitaluri proprii negative (−86.022 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.18) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−62.479 RON)
  • •Grad ridicat de îndatorare: 481.6% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
31,1 K RON
Rezultat Net 2025
−62,5 K RON
Total Active 2025
22,5 K RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 20242025
Cifra de afaceri 23,6 K RON 31,1 K RON
Venituri totale 23,6 K RON 31,1 K RON
Cheltuieli totale 47,3 K RON 93,6 K RON
Rezultat net −23,7 K RON −62,5 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 38,7 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−86.022 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2025

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,18 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,02 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,01 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,21 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2025)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate2,5 K RON (11%)
Active circulante20,1 K RON (89%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri17,6 K RON
Creanțe1,3 K RON
Numerar1,2 K RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2025)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 1,77
Durata stocaj (zile) 206
Rotație creanțe (ori/an) 23,67
Durata încasare (zile) 15

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
-200,6%
Marjă netă
-200,6%
ROA
-277,2%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2024 37,1 K RON 13,6 K RON 273,2%
2025 108,6 K RON 22,5 K RON 481,6%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2025

19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25
Tendinta — Tendință mixtă 12/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 20242025 YoY
Cifra de afaceri 23,6 K RON 31,1 K RON ▲ 32,1%
Rezultat net −23,7 K RON −62,5 K RON ▼ 163,1%
Total active 13,6 K RON 22,5 K RON ▲ 65,9%
Capitaluri proprii −23,5 K RON −86,0 K RON ▼ 265,4%
Datorii totale 37,1 K RON 108,6 K RON ▲ 192,4%
Lichiditate curentă 0,34 0,18 ▼ 46,3%
Marjă netă (%) -100,68 -200,59 ▼ 99,2%
Scor bonitate 19 19 ▲ 0,0%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2024, indicând o extindere a activității.
  • •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 38,7 K RON.

Riscuri identificate

  • •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 481.6% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2024–2025.