S.P MASAJ & REIKI S.R.L.

CUI: 48312236 J40/10801/2023 SRL Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5
Funcțiune

Date generale

CUI (cod unic de înregistrare) 48312236
Cod înmatriculare J40/10801/2023
EUID ROONRC.J40/10801/2023
Data înmatriculării 2023-06-13
Formă juridică SRL
Stare Funcțiune
Ani de activitate 3 ani

Adresă

România, Bucureşti, Bucureşti Sectorul 5, FURCULEŞTI, 14, 51995, 5

Țară: România
Județ: Bucureşti
Localitate: Bucureşti Sectorul 5
Sector: 5
Stradă: FURCULEŞTI
Număr: 14
Cod poștal: 51995

Date de bilanț 2019–2024

An Cifra de afaceri Venituri totale Cheltuieli totale Profit / Pierdere net Profit / Pierdere brut Active totale Active imobilizate Active circulante Capitaluri Datorii Stocuri Creanțe Venituri în avans Cheltuieli în avans Nr. salariați
2023 8.366 RON 8.366 RON 26.060 RON −17.694 RON −17.694 RON 3.031 RON 0 RON 3.031 RON −17.494 RON 24.453 RON 0 RON 1.834 RON 0 RON 3.928 RON 0
2024 29.751 RON 29.770 RON 38.341 RON −8.571 RON −8.571 RON 521 RON 0 RON 521 RON −26.065 RON 26.711 RON 103 RON 58 RON 0 RON 125 RON 0
Vezi analiza economică-financiară completă

Reprezentanți și administratori (1)

POPESCU SILVIU
administrator
Loc. Giurgiu, Giurgiu, România
Pagina administratorului

Locație pe hartă

Deschide în Google Maps

Coduri CAEN (5)

  • Comerț cu amănuntul al produselor cosmetice și de parfumerie
  • Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
  • Alte forme de învățământ n.c.a.
  • Alte activităţi referitoare la sănătatea umană
  • Activităţi de întreţinere corporală

Raport Economico-Financiar

2023–2024

1. Sumar Executiv

Alerte identificate pentru 2024
  • •Capitaluri proprii negative (−26.065 RON) — risc de insolvență tehnică
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.02) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
  • •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−8.571 RON)
  • •Grad ridicat de îndatorare: 5126.9% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
29,8 K RON
Rezultat Net 2024
−8,6 K RON
Total Active 2024
521 RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100

2. Analiza Rezultatelor Financiare

Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli

Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)

An 20232024
Cifra de afaceri 8,4 K RON 29,8 K RON
Venituri totale 8,4 K RON 29,8 K RON
Cheltuieli totale 26,1 K RON 38,3 K RON
Rezultat net −17,7 K RON −8,6 K RON

3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor

Figura 3 — Tendința anuală

Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 51,1 K RON

4. Capitaluri Proprii și Datorii

Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−26.065 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce semnalează o situație de supraîndatorare cronică.

Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii

5. Lichiditate și Solvabilitate

Figura 5 — Indicatori de Lichiditate

Praguri: ■ 1.0 (minim)   ■ 2.0 (optim)

Valori 2024

IndicatorValoarePragStatus
Lichiditate curentă 0,02 ≥ 1 Slab
Lichiditate rapidă 0,02 ≥ 0.8 Slab
Lichiditate imediată 0,01 ≥ 0.2 Slab
Solvabilitate 0,02 ≥ 1 Slab

6. Structura Activelor (2024)

Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante

Active imobilizate0 RON (0%)
Active circulante521 RON (100%)

Figura 6b — Componente Active Circulante

Stocuri103 RON
Creanțe58 RON
Numerar360 RON

7. Indicatori de Activitate

Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar

Indicatori rotație (2024)

IndicatorValoare
Rotație stocuri (ori/an) 288,84
Durata stocaj (zile) 1
Rotație creanțe (ori/an) 512,95
Durata încasare (zile) 1

8. Marje de Profitabilitate

Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri

Figura 9 — Marje procentuale (%)

Marjă brută
-28,8%
Marjă netă
-28,8%
ROA
-1.645,1%

9. Analiza Datoriilor

Figura 10 — Datorii vs. Total Active

AnDatoriiTotal activeRată îndatorare
2023 24,5 K RON 3,0 K RON 806,8%
2024 26,7 K RON 521 RON 5.126,9%

10. Scor de Bonitate și Risc

Figura 11 — Scor bonitate 2024

27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5) 3/25
Capital — Critică (capitaluri negative) 2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă) 2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă 20/25

Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate

11. Analiza Tendințelor

Indicator 20232024 YoY
Cifra de afaceri 8,4 K RON 29,8 K RON ▲ 255,6%
Rezultat net −17,7 K RON −8,6 K RON ▲ 51,6%
Total active 3,0 K RON 521 RON ▼ 82,8%
Capitaluri proprii −17,5 K RON −26,1 K RON ▼ 49,0%
Datorii totale 24,5 K RON 26,7 K RON ▲ 9,2%
Lichiditate curentă 0,12 0,02 ▼ 84,3%
Marjă netă (%) -211,50 -28,81 ▲ 86,4%
Scor bonitate 19 27 ▲ 42,1%

12. Concluzii, Riscuri și Recomandări

Concluzii

  • •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2023, indicând o extindere a activității.
  • •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 51,1 K RON.

Riscuri identificate

  • •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
  • •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
  • •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
  • •Grad de îndatorare de 5126.9% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
  • •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.

Recomandări

  • •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
  • •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
  • •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
  • •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
  • •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.

Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2023–2024.