SEPSI TEJ COOPERATIVĂ AGRICOLĂ
CUI: 44912980
C14/14/2021
CA
Covasna, Sat Valea Crişului, Comuna Valea Crişului
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
44912980
Cod înmatriculare
C14/14/2021
EUID
ROONRC.C14/14/2021
Data înmatriculării
2021-09-16
Formă juridică
CA
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
5 ani
Salariați (2024)
1 angajați
Adresă
România, Covasna, Sat Valea Crişului, Comuna Valea Crişului, VALEA CRIŞULUI, 463, 527165
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Sat Valea Crişului, Comuna Valea Crişului
Stradă:
VALEA CRIŞULUI
Număr:
463
Cod poștal:
527165
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 0 RON | 0 RON | 17.736 RON | −17.736 RON | −17.736 RON | 12.630 RON | 0 RON | 12.630 RON | −7.736 RON | 20.366 RON | 0 RON | 2.630 RON | 0 RON | 0 RON | 1 |
| 2022 | 1.022.374 RON | 1.065.942 RON | 1.104.314 RON | −38.372 RON | −38.372 RON | 9.642.850 RON | 3.025.317 RON | 6.617.533 RON | −33.733 RON | 2.310.400 RON | 0 RON | 6.261.862 RON | 7.366.183 RON | 0 RON | 1 |
| 2023 | 4.621.699 RON | 5.384.113 RON | 5.477.409 RON | −93.296 RON | −93.296 RON | 11.749.497 RON | 8.957.059 RON | 2.792.438 RON | −127.029 RON | 5.295.598 RON | 55.091 RON | 2.694.009 RON | 6.580.928 RON | 0 RON | 1 |
| 2024 | 5.138.386 RON | 6.411.459 RON | 6.725.923 RON | −314.464 RON | −314.464 RON | 8.023.010 RON | 7.926.262 RON | 96.748 RON | −441.494 RON | 3.110.474 RON | 50.459 RON | 39.121 RON | 5.354.030 RON | 0 RON | 1 |
Reprezentanți și administratori (3)
KÖLTŐ ZSOMBOR
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
SZIGYÁRTÓ ENDRE
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
KARÁCSONY LÁSZLÓ
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (8)
- Cultivarea cerealelor (excluzând orezul), plantelor leguminoase și a plantelor oleaginoase
- Cultivarea legumelor și a pepenilor, a rădăcinoaselor și tuberculiferelor
- Creșterea bovinelor de lapte
- Activități în ferme mixte (cultura vegetală combinată cu creșterea animalelor)
- Activități auxiliare pentru creșterea animalelor
- Comerț cu ridicata al cerealelor, semințelor, furajelor și tutunului neprelucrat
- Comerț cu ridicata al animalelor vii
- Comerț cu ridicata al produselor lactate, ouălor, uleiurilor și grăsimilor comestibile
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−441.494 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.03) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−314.464 RON)
Cifra de Afaceri 2024
5,14 M RON
Rezultat Net 2024
−314,5 K RON
Total Active 2024
8,02 M RON
Scor Bonitate
19/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 19/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 1,02 M RON | 4,62 M RON | 5,14 M RON |
| Venituri totale | 0 RON | 1,07 M RON | 5,38 M RON | 6,41 M RON |
| Cheltuieli totale | 17,7 K RON | 1,10 M RON | 5,48 M RON | 6,73 M RON |
| Rezultat net | −17,7 K RON | −38,4 K RON | −93,3 K RON | −314,5 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 7,45 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−441.494 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,03 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,01 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,00 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 2,58 | ≥ 1 | Bun |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate7,93 M RON (98.8%)
Active circulante96,7 K RON (1.2%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri50,5 K RON
Creanțe39,1 K RON
Numerar7,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 101,83 |
| Durata stocaj (zile) | 4 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 131,35 |
| Durata încasare (zile) | 3 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-6,1%
Marjă netă
-6,1%
ROA
-3,9%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 20,4 K RON | 12,6 K RON | 161,3% |
| 2022 | 2,31 M RON | 9,64 M RON | 24,0% |
| 2023 | 5,30 M RON | 11,75 M RON | 45,1% |
| 2024 | 3,11 M RON | 8,02 M RON | 38,8% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
19
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință mixtă
12/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 0 RON | 1,02 M RON | 4,62 M RON | 5,14 M RON | ▲ 11,2% |
| Rezultat net | −17,7 K RON | −38,4 K RON | −93,3 K RON | −314,5 K RON | ▼ 237,1% |
| Total active | 12,6 K RON | 9,64 M RON | 11,75 M RON | 8,02 M RON | ▼ 31,7% |
| Capitaluri proprii | −7,7 K RON | −33,7 K RON | −127,0 K RON | −441,5 K RON | ▼ 247,6% |
| Datorii totale | 20,4 K RON | 2,31 M RON | 5,30 M RON | 3,11 M RON | ▼ 41,3% |
| Lichiditate curentă | 0,62 | 2,86 | 0,53 | 0,03 | ▼ 94,1% |
| Marjă netă (%) | – | -3,75 | -2,02 | -6,12 | ▼ 203,0% |
| Scor bonitate | 27 | 41 | 24 | 19 | ▼ 20,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2025 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 7,45 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Scor de bonitate scăzut (19/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.