SEPSI REKREATÍV S.A.
CUI: 35244130
J2015000251145
SA
Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
35244130
Cod înmatriculare
J2015000251145
EUID
ROONRC.J2015000251145
Data înmatriculării
2015-11-18
Formă juridică
SA
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
11 ani
Salariați (2025)
71 angajați
Adresă
România, Covasna, Municipiul Sfântu Gheorghe, LUNCA OLTULUI, 104, 520036
Țară:
România
Județ:
Covasna
Localitate:
Municipiul Sfântu Gheorghe
Stradă:
LUNCA OLTULUI
Număr:
104
Cod poștal:
520036
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2019 | 3.060.163 RON | 5.732.982 RON | 5.729.661 RON | 3.321 RON | 3.321 RON | 698.721 RON | 141.386 RON | 557.335 RON | −198.808 RON | 897.529 RON | 9.060 RON | 350.788 RON | 0 RON | 0 RON | 60 |
| 2020 | 1.676.817 RON | 5.421.649 RON | 5.201.716 RON | 219.933 RON | 219.933 RON | 507.812 RON | 109.894 RON | 397.918 RON | 21.125 RON | 486.687 RON | 3.200 RON | 283.739 RON | 0 RON | 0 RON | 58 |
| 2021 | 2.461.553 RON | 5.906.298 RON | 5.574.604 RON | 331.694 RON | 331.694 RON | 4.023.772 RON | 96.619 RON | 3.927.153 RON | 183.239 RON | 409.584 RON | 374 RON | 3.831.173 RON | 3.430.949 RON | 0 RON | 56 |
| 2022 | 3.720.681 RON | 7.696.000 RON | 8.260.430 RON | −564.430 RON | −564.430 RON | 4.217.576 RON | 301.170 RON | 3.916.406 RON | −421.011 RON | 1.236.856 RON | 126 RON | 3.615.416 RON | 3.401.731 RON | 0 RON | 59 |
| 2023 | 4.836.411 RON | 9.134.163 RON | 9.433.966 RON | −299.803 RON | −299.803 RON | 2.072.699 RON | 872.314 RON | 1.200.385 RON | 257.466 RON | 1.074.428 RON | 2.473 RON | 632.008 RON | 740.805 RON | 0 RON | 65 |
| 2024 | 4.757.824 RON | 10.653.065 RON | 10.519.867 RON | 133.198 RON | 133.198 RON | 2.095.253 RON | 910.285 RON | 1.184.968 RON | 390.664 RON | 974.556 RON | 3.526 RON | 952.343 RON | 730.033 RON | 0 RON | 68 |
| 2025 | 4.644.231 RON | 12.202.511 RON | 13.481.193 RON | −1.278.682 RON | −1.278.682 RON | 2.523.573 RON | 934.152 RON | 1.589.421 RON | −888.018 RON | 2.617.626 RON | 535 RON | 1.485.146 RON | 793.965 RON | 0 RON | 71 |
Reprezentanți și administratori (3)
NAGY MÁRIA-MAGDOLNA
administrator
Loc. Târgu Secuiesc, Covasna, România
SZÉKELY RÓBERT
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
SZÁSZ LÓRÁND
administrator
Loc. Sfântu Gheorghe, Covasna, România
Date de contact
Autentificare
Trebuie să fii logat pentru a vedea contactele
Locație pe hartă
Coduri CAEN (29)
- 4711 Comerț cu amănuntul nespecializat, cu vânzare predominantă de produse alimentare, băuturi și tutun
- 4763 Comerț cu amănuntul al echipamentelor sportive
- 4791 Intermedieri în comerțul cu amănuntul nespecializat
- 4931 Transporturi terestre de pasageri, pe bază de grafic
- 4934 Transporturi de pasageri cu funiculare, teleferice și schilifturi
- 5010 Transporturi maritime și costiere de pasageri
- 5221 Activități de servicii anexe pentru transporturi terestre
- 5330 Servicii de intermediere pentru activități poștale și de curier
- 5510 Hoteluri și alte facilități de cazare similare
- 5520 Facilități de cazare pentru vacanțe și perioade de scurtă durată
- 5530 Parcuri pentru rulote, campinguri și tabere
- 5590 Alte servicii de cazare
- 5611 Restaurante
- 5630 Baruri și alte activități de servire a băuturilor
- 6820 închirierea și subînchirierea bunurilor imobiliare proprii sau închiriate
- 7721 Activități de închiriere și leasing cu bunuri recreaționale și echipament sportiv
- 7734 Activități de închiriere și leasing cu echipamente de transport pe apă
- 7912 Activități ale tur-operatorilor
- 7990 Alte servicii de rezervare și asistență turistică
- 8121 Activități generale de curățenie a clădirilor
- 8240 Activități de intermediere pentru servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- 8299 Alte activități de servicii suport pentru întreprinderi n.c.a.
- 8551 Învățământ în domeniul sportiv și recreațional
- 9311 Activități ale bazelor sportive
- 9313 Activități ale centrelor de fitness
- 9319 Alte activități sportive n.c.a
- 9321 Activități ale parcurilor tematice și de distracții
- 9329 Alte activități recreative și distractive n.c.a.
- 9623 Activități ale centrelor spa, saunelor și bailor de abur
Raport Economico-Financiar
2019–20251. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2025
- •Capitaluri proprii negative (−888.018 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.61) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2025 (−1.278.682 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 103.7% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2025
4,64 M RON
Rezultat Net 2025
−1,28 M RON
Total Active 2025
2,52 M RON
Scor Bonitate
17/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 17/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,06 M RON | 1,68 M RON | 2,46 M RON | 3,72 M RON | 4,84 M RON | 4,76 M RON | 4,64 M RON |
| Venituri totale | 5,73 M RON | 5,42 M RON | 5,91 M RON | 7,70 M RON | 9,13 M RON | 10,65 M RON | 12,20 M RON |
| Cheltuieli totale | 5,73 M RON | 5,20 M RON | 5,57 M RON | 8,26 M RON | 9,43 M RON | 10,52 M RON | 13,48 M RON |
| Rezultat net | 3,3 K RON | 219,9 K RON | 331,7 K RON | −564,4 K RON | −299,8 K RON | 133,2 K RON | −1,28 M RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2026 (regresie liniară): 5,49 M RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2025 (−888.018 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2025
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,61 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,61 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,04 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,96 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2025)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate934,2 K RON (37%)
Active circulante1,59 M RON (63%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri535 RON
Creanțe1,49 M RON
Numerar103,7 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2025)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 8.680,81 |
| Durata stocaj (zile) | 0 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 3,13 |
| Durata încasare (zile) | 117 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-27,5%
Marjă netă
-27,5%
ROA
-50,7%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2019 | 897,5 K RON | 698,7 K RON | 128,5% |
| 2020 | 486,7 K RON | 507,8 K RON | 95,8% |
| 2021 | 409,6 K RON | 4,02 M RON | 10,2% |
| 2022 | 1,24 M RON | 4,22 M RON | 29,3% |
| 2023 | 1,07 M RON | 2,07 M RON | 51,8% |
| 2024 | 974,6 K RON | 2,10 M RON | 46,5% |
| 2025 | 2,62 M RON | 2,52 M RON | 103,7% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2025
17
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Slabă (LC ≥ 0.5)
8/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință negativă
5/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 3,06 M RON | 1,68 M RON | 2,46 M RON | 3,72 M RON | 4,84 M RON | 4,76 M RON | 4,64 M RON | ▼ 2,4% |
| Rezultat net | 3,3 K RON | 219,9 K RON | 331,7 K RON | −564,4 K RON | −299,8 K RON | 133,2 K RON | −1,28 M RON | ▼ 1.060,0% |
| Total active | 698,7 K RON | 507,8 K RON | 4,02 M RON | 4,22 M RON | 2,07 M RON | 2,10 M RON | 2,52 M RON | ▲ 20,4% |
| Capitaluri proprii | −198,8 K RON | 21,1 K RON | 183,2 K RON | −421,0 K RON | 257,5 K RON | 390,7 K RON | −888,0 K RON | ▼ 327,3% |
| Datorii totale | 897,5 K RON | 486,7 K RON | 409,6 K RON | 1,24 M RON | 1,07 M RON | 974,6 K RON | 2,62 M RON | ▲ 168,6% |
| Lichiditate curentă | 0,62 | 0,82 | 9,59 | 3,17 | 1,12 | 1,22 | 0,61 | ▼ 50,1% |
| Marjă netă (%) | 0,11 | 13,12 | 13,47 | -15,17 | -6,20 | 2,80 | -27,53 | ▼ 1.083,2% |
| Scor bonitate | 37 | 61 | 83 | 41 | 52 | 65 | 17 | ▼ 73,8% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2019, indicând o extindere a activității.
- •Proiecția liniară pentru 2026 sugerează o posibilă creștere a cifrei de afaceri la 5,49 M RON.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2025, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 103.7% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (17/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2019–2025.