DELTA SPELL NAUTICS S.R.L.
CUI: 42422043
J36/156/2020
SRL
Tulcea, Municipiul Tulcea
Funcțiune
Date generale
CUI (cod unic de înregistrare)
42422043
Cod înmatriculare
J36/156/2020
EUID
ROONRC.J36/156/2020
Data înmatriculării
2020-03-18
Formă juridică
SRL
Stare
Funcțiune
Ani de activitate
6 ani
Adresă
România, Tulcea, Municipiul Tulcea, SABINELOR, 73 bis
Date de bilanț 2019–2024
| An | Cifra de afaceri | Venituri totale | Cheltuieli totale | Profit / Pierdere net | Profit / Pierdere brut | Active totale | Active imobilizate | Active circulante | Capitaluri | Datorii | Stocuri | Creanțe | Venituri în avans | Cheltuieli în avans | Nr. salariați |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 109.165 RON | 109.165 RON | 63.553 RON | 42.337 RON | 45.612 RON | 60.697 RON | 0 RON | 60.697 RON | 42.537 RON | 18.160 RON | 0 RON | 60.260 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2022 | 95.980 RON | 96.000 RON | 67.199 RON | 26.072 RON | 28.801 RON | 105.737 RON | 17.100 RON | 88.637 RON | 68.609 RON | 37.128 RON | 0 RON | 81.900 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2023 | 102.629 RON | 102.629 RON | 105.853 RON | −3.224 RON | −3.224 RON | 16.371 RON | 17.100 RON | −729 RON | 15.384 RON | 987 RON | 0 RON | −1.355 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
| 2024 | 144.464 RON | 145.374 RON | 159.563 RON | −19.670 RON | −14.189 RON | 28.066 RON | 14.514 RON | 13.552 RON | −4.286 RON | 32.352 RON | 773 RON | 8.570 RON | 0 RON | 0 RON | 0 |
Reprezentanți și administratori (2)
CONDRAŞOV DUMITRU
administrator
Loc. Tulcea, Tulcea, România
SIMIONOV MARCELA
administrator
Sat Nufăru, Tulcea, România
Locație pe hartă
Coduri CAEN (1)
- Transportul de pasageri pe căi navigabile interioare
Raport Economico-Financiar
2021–20241. Sumar Executiv
Alerte identificate pentru 2024
- •Capitaluri proprii negative (−4.286 RON) — risc de insolvență tehnică
- •Lichiditate curentă sub 1.0 (0.42) — posibilă incapacitate de plată pe termen scurt
- •Pierdere netă înregistrată în 2024 (−19.670 RON)
- •Grad ridicat de îndatorare: 115.3% din active finanțate din datorii
Cifra de Afaceri 2024
144,5 K RON
Rezultat Net 2024
−19,7 K RON
Total Active 2024
28,1 K RON
Scor Bonitate
27/100
D
Risc Extrem — Clasa D
Scor bonitate: 27/100
2. Analiza Rezultatelor Financiare
Figura 1 — Cifra de Afaceri, Venituri și Cheltuieli
Figura 2 — Rezultat Net (Profit / Pierdere)
| An | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 109,2 K RON | 96,0 K RON | 102,6 K RON | 144,5 K RON |
| Venituri totale | 109,2 K RON | 96,0 K RON | 102,6 K RON | 145,4 K RON |
| Cheltuieli totale | 63,6 K RON | 67,2 K RON | 105,9 K RON | 159,6 K RON |
| Rezultat net | 42,3 K RON | 26,1 K RON | −3,2 K RON | −19,7 K RON |
3. Evoluția Veniturilor și Cheltuielilor
Figura 3 — Tendința anuală
Proiecție cifră de afaceri 2025 (regresie liniară): 141,2 K RON
4. Capitaluri Proprii și Datorii
Insolvență tehnică: Capitalurile proprii sunt negative în 2024 (−4.286 RON). Datoriile totale depășesc totalul activelor, ceea ce
semnalează o situație de supraîndatorare cronică.
Figura 4 — Capitaluri vs. Datorii
5. Lichiditate și Solvabilitate
Figura 5 — Indicatori de Lichiditate
Praguri: ■ 1.0 (minim) ■ 2.0 (optim)
Valori 2024
| Indicator | Valoare | Prag | Status |
|---|---|---|---|
| Lichiditate curentă | 0,42 | ≥ 1 | Slab |
| Lichiditate rapidă | 0,40 | ≥ 0.8 | Slab |
| Lichiditate imediată | 0,13 | ≥ 0.2 | Slab |
| Solvabilitate | 0,87 | ≥ 1 | Slab |
6. Structura Activelor (2024)
Figura 6a — Active Imobilizate vs. Circulante
Active imobilizate14,5 K RON (51.7%)
Active circulante13,6 K RON (48.3%)
Figura 6b — Componente Active Circulante
Stocuri773 RON
Creanțe8,6 K RON
Numerar4,2 K RON
7. Indicatori de Activitate
Figura 7 — Stocuri, Creanțe și Numerar
Indicatori rotație (2024)
| Indicator | Valoare |
|---|---|
| Rotație stocuri (ori/an) | 186,89 |
| Durata stocaj (zile) | 2 |
| Rotație creanțe (ori/an) | 16,86 |
| Durata încasare (zile) | 22 |
8. Marje de Profitabilitate
Figura 8 — Cheltuieli vs. Cifra de Afaceri
Figura 9 — Marje procentuale (%)
Marjă brută
-9,8%
Marjă netă
-13,6%
ROA
-70,1%
9. Analiza Datoriilor
Figura 10 — Datorii vs. Total Active
| An | Datorii | Total active | Rată îndatorare |
|---|---|---|---|
| 2021 | 18,2 K RON | 60,7 K RON | 29,9% |
| 2022 | 37,1 K RON | 105,7 K RON | 35,1% |
| 2023 | 987 RON | 16,4 K RON | 6,0% |
| 2024 | 32,4 K RON | 28,1 K RON | 115,3% |
10. Scor de Bonitate și Risc
Figura 11 — Scor bonitate 2024
27
din 100 puncte
Clasa D — Risc Extrem
Lichiditate — Critică (LC < 0.5)
3/25
Capital — Critică (capitaluri negative)
2/25
Profitabilitate — Critică (pierdere netă)
2/25
Tendinta — Tendință majoritar pozitivă
20/25
Figura 12 — Evoluția scorului de bonitate
11. Analiza Tendințelor
| Indicator | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | YoY |
|---|---|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 109,2 K RON | 96,0 K RON | 102,6 K RON | 144,5 K RON | ▲ 40,8% |
| Rezultat net | 42,3 K RON | 26,1 K RON | −3,2 K RON | −19,7 K RON | ▼ 510,1% |
| Total active | 60,7 K RON | 105,7 K RON | 16,4 K RON | 28,1 K RON | ▲ 71,4% |
| Capitaluri proprii | 42,5 K RON | 68,6 K RON | 15,4 K RON | −4,3 K RON | ▼ 127,9% |
| Datorii totale | 18,2 K RON | 37,1 K RON | 987 RON | 32,4 K RON | ▲ 3.177,8% |
| Lichiditate curentă | 3,34 | 2,39 | -0,74 | 0,42 | ▲ 156,7% |
| Marjă netă (%) | 38,78 | 27,16 | -3,14 | -13,62 | ▼ 333,8% |
| Scor bonitate | 87 | 80 | 42 | 27 | ▼ 35,7% |
12. Concluzii, Riscuri și Recomandări
Concluzii
- •Cifra de afaceri a crescut semnificativ față de 2021, indicând o extindere a activității.
Riscuri identificate
- •Compania înregistrează pierdere netă în 2024, ceea ce erodează capitalurile proprii.
- •Capitalurile proprii negative indică o stare de insolvență tehnică — pasivele depășesc activele.
- •Lichiditate curentă sub 1.0 — compania poate întâmpina dificultăți în onorarea obligațiilor pe termen scurt.
- •Grad de îndatorare de 115.3% — vulnerabilitate ridicată la variații de dobânzi și crize de lichiditate.
- •Scor de bonitate scăzut (27/100, Clasa D) — risc financiar semnificativ.
Recomandări
- •Reducerea costurilor operaționale și identificarea surselor de venituri suplimentare.
- •Necesară majorare de capital sau restructurare a datoriilor pentru redresare financiară.
- •Consultarea unui administrator judiciar sau specialist în restructurare financiară.
- •Optimizarea managementului capitalului de lucru: reducerea stocurilor, accelerarea încasării creanțelor.
- •Diversificarea surselor de finanțare și reducerea dependenței de capital de împrumut.
Raportul este generat automat pe baza datelor publice din Ministerul Finanțelor. Nu constituie consultanță financiară sau juridică. Datele se referă la exercițiile financiare 2021–2024.